Section 5 : Risque opérationnel
1. Définition
Le risque opérationnel désigne le risque de
perte résultant d'une inadaptation, d'une défaillance, de
dysfonctionnement de système interne et d'événements
externes.
1.6. Objectifs
Le risque opérationnel est présent à tous
les activités de la banque. En effet, il repose sur l'organisation des
organes du contrôle interne comprenant ainsi la surveillance permanente.
Celui-ci vise à optimiser l'efficacité dans le cadre du respect
de la gestion des procédures et des méthodes.
En outre, l'objectif majeur des risques opérationnels
concerne l'indentification du risque et la mise en place des plans d'actions
afin de contrôler et minimiser les risques inopinés.
1.7. Classification des événements de
risque opérationnel retenue par le groupe Société
Générale
Source : Société
Générale
Cependant, dans le cadre de prévention du risque
opérationnel, j'ai eu à effectuer un travail sur les indicateurs
clés de risque (IR) pour minimiser les pertes potentielles.
1.8. Gestion des indicateurs de risque
Les indicateurs de risque ont pour but de nous alerter sur
d'éventuelles pertes à venir. Ses indicateurs doivent être
prévisibles, c'est à dire qu'ils doivent permettre à la
banque de faire apparaitre des sources de risques résultant de
dysfonctionnement par exemple le lancement d'un nouveau produit, la rotation
des employés, panne de systèmes, suivi des comptes etc.
En effet, pour ce faire, ces indicateurs comportent un seuil
minimum, et lorsque celui-ci est atteint ou est en alerte, un plan de suivi
devrait être mis en place afin d'identifier les risques et de minimiser
leur impacts et aussi mettre en place un plan d'action pour améliorer
les opérations à réaliser.
1.9. Cas pratique : Suivi des indicateurs de
risque
Sous la supervision du responsable de la surveillance
permanente, j'ai eu à faire un suivi et une analyse des indicateurs de
risque au niveau de chaque agence. Ce travail s'est déroulé comme
suit :
- Vérification de la qualité des
données des IR :
Il s'agit de s'assurer de la conformité entre le nombre
de la dernière valeur et les données de la valeur trimestrielle
et de vérifier la correspondance des dates de fin de trimestres pour
chaque IR donné à savoir le nombre de clients par conseiller
à la clientèle entreprises, le nombre de clients par conseiller
clientèle professionnels, le nombre de clients par conseiller
clientèles particuliers, le suivi des comptes dormants, les performances
atypiques des chargés à la clientèle.
Ensuite, vérifier si le seuil n'est pas atteint. Dans
le cas ou, les données de la valeur De l'IR dépasse le seuil,
cela nécessite de mettre un plan d'action pour corriger les
faiblesses.
NB : Il arrive qu'on ne
trouve aucun renseignement sur un IR donné
- Calcul de la valeur des IR
Il s'agit de d'additionner toutes les valeurs sur le nombre
total des agences pour trouver le total de valeur pour chaque IR
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AGENCES
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ANOMALIES
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A
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* IR c_c : Conformité entre dernier
valeur et donnes valeur trimestriels. Pas de correspondance entre les dates
(30/10/2015 _30/092015)
* IR_A2_1 : Donnée IR trimestrielle non
renseigné
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B
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* IR a_a Incohérence au niveau des dates
*IR_b_b Incohérence au niveau des dates
* IR c_c: Dernière valeur et date non actualisée
*IR_A2_1: Aucun renseignement
* IR Z1: Aucun
renseignement
* IR_A2: Mal renseigné
* IR_A2_1: La date et la dernière valeur
ne sont pas cohérent avec les données trimestrielles
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C
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* IR_a1 : Aucun renseignement IR_a2 : Aucun
renseignement
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D
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* IR c_c : date de valeur ne correspond pas au
donnée trimestrielle (valeur IR) également pour la date (30/09/15
et 30/06/15)
* IR a_a : Aucun renseignement
* IR b_b : Aucun renseignement
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E
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* IR_A2: Incohérence entre la
dernière valeur et les données de la valeur de l'IR, de
même que la date
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F
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* IR c_c : Mal renseigné
(dernière valeur et donnée trimestrielle ne sont pas conformes)
de même que la date (31/03/2015 et 30/09/15)
* IR z1 : Aucun
renseignement
* IR_A2_1 : Pas de renseignement au niveau de la
dernière valeur et de la date
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G
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* IR z1 : Aucun renseignement
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H
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* IR_a_a: Les données trimestrielles n'ont
renseignées
* IR Z1: Aucun renseignement
* IR_A2_1: Incohérence de la dernière valeur avec
les données trimestrielles
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I
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* IR c_c : Absence de plan d'action
* IR_A2 : donnée de la valeur de l'IR dépasse le
seuil (Pas de plan d'action)
* IR z2 : Absence de plan d'action
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J
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* IR Z1 : Aucun renseignement
* IR_A2_1 : Cohérent mais absence de pourcentage
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Source : Tableau élaboré d'après
nos travaux
NB : Pour des raisons de secret
professionnel, j'ai décidé de renommer les IR autrement et
classifier les noms des agences par lettre alphabet.
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