2.3.2.2/- Les risques bancaires macroéconomiques
Ces risques sont exogènes à la
banque et s'imposent donc à elle. A l'instar des risques
microéconomiques, ils peuvent être internes ou externes au pays
d'origine ou d'implantation :
- Les risques internes : ils peuvent
présenter un caractère conjoncturel ou
structurel. Pour ce qui concerne les risques conjoncturels, il
faut savoir que le ralentissement de la conjoncture entraîne une
dégradation de la qualité des actifs, donc des risques tandis
qu'une amélioration de la conjoncture provoque leur redressement. Ces
risques dépendent donc de la situation macroéconomique et macro
monétaire. Les risques structurels, eux, relèvent de
l'environnement politique, juridique, réglementaire, économique
et de l'état du système bancaire.
- Les risques externes : ce sont des
risques liés aux autres pays et qui résultent
généralement de chocs externes et d'effet de contagion. Ils
peuvent avoir une composante conjoncturelle ou
structurelle. En situation conjoncturelle, ces risques peuvent
résulter de chocs exogènes portant sur les taux
d'intérêt, les taux de change, les cours boursiers ou de situation
de non transfert du fait de la cessation de paiement d'un pays. La composante
structurelle de ce type de risques découle, quant à elle, de la
conjonction de plusieurs dysfonctionnements dans les systèmes bancaires
et financiers. Dans une telle situation, c'est l'ensemble du système
bancaire international qui est confronté à un risque
systémique.
Le schéma ci-après reprend l'ensemble des
risques ci-dessus évoqués :
Figure 4 :
Taxinomie des risques bancaires
RMT
Fonds propres
Conséquences
Coûts
Origine
Caractère
Risques de stratégie
. Emplois ressources
Transformation divers
. Sur les marchés
(spéculation, couverture, market making
Internes
ou
opération-nels
Pertes
Valeur exposée aux risques
Risques Bancaires
Niveau
Rentabi
l
I
té
Revenu
Risques organi-
sationnels :
- Contrôle de gestion
- Contrôle Interne
- Management
- Juridique
Micro
écono-
miques
ou
indivi-
duelles
ou
endo-
gènes
Risk Maker
Liquidi
té
Solvabi
l
i
té
Provisions
A
c
t
i
f
s
Externes
Ou
de marché
Internes
ou
liés au pays d'origine
ou
d'implanta-tion
Externes
Ou
Liés
au
pays
Risques conjoncturels ou chocs exogènes
- non transfert
- chocs exogènes
- taux d'intérêt
- taux de change
- cours boursiers
Risques structurels ou crise systémique internationale
Risques structurels
Environnement politique, juridique, règlementaire
Risques de prix
- Taux d'intérêts
- Taux de change
- Cours des actions
- Prix immobilier
- Prix des matières premières
Risques de quantité
De crédit ou de contrepartie
Règlement livraison
Risque de liquidité
Risques conjoncturels
Situation macro économique et macro monétaire
Macro écono-
miques
ou
glo-
baux
ou
èxo-gènes
Risk taker
Selon ce schéma, et comme nous l'avons
déjà indiqué au paragraphe 2.2.2, tous ces risques
occasionnent des coûts pour la banque, coûts qui se traduisent par
des pertes de revenus et d'actifs. Cela a bien entendu des incidences
négatives sur la rentabilité, les provisions, la
solvabilité et la liquidité de la banque dans la mesure où
ce sont ces fonds propres qui s'évaporent. Elle doit donc être
capable d'évaluer un seuil de Risque Maximum Tolérable (RMT) au
regard de sa valeur exposée au risque (VaR).
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