Memoire Online - Problématique de la performance financière des institutions de micro finance: Cas de l'Agence PAPME au Bénin

L'Agence PAPME offre à sa clientèle des produits ou services financiers et ceux non financiers, ce qui n'est pas sans difficulté.

L'Agence PAPME offre au profit des micro, petites et moyennes entreprises sept (07) différents produits financiers qui sont catégorisés en : Produits d'exploitation ou de renforcement de fonds de roulement, Crédit d'investissement et Prêts aux Particuliers. On distingue :

Le Prêts Ponctuels sont des crédits accordés aux entreprises pour satisfaire leurs besoins d'exploitation. Cet appui ne peut excéder douze mois dont un à trois mois de différé pour le remboursement. Le montant maximum à accorder est de 80 000 000 F CFA avec 2% d'intérêt par mois sur le capital restant dû.

Les Prêts Ordinaires sont accordés aux entreprises pour satisfaire leurs besoins d'investissement exclusivement et, parfois, de renforcement de fonds de roulement. Ces prêts peuvent être à court ou moyen terme, l'appréciation étant laissée aux bons soins des chargés de prêts. La durée de remboursement de ce prêt ne peut excéder trente six (36) mois avec un à six mois de différé. Le montant maximum à accorder est de 80 000 000 F CFA au taux annuels de 12,5%.

Elle est une facilité de caisse accordée aux entreprises pour soulager de façon ponctuelle leur trésorerie afin de saisir des opportunités ponctuelle qui s'offrent à elles. Sa durée ne peut excédé trois mois avec deux mois de différé et un remboursement unique au bout de la durée au taux de 2% le mois. Le montant maximum est le même que celui du prêt ponctuel.

Ils sont accordés aux entreprises pour satisfaire leurs besoins d'exploitation saisonniers. La durée maximum est douze (12) mois dont un (01) à onze (11) mois de différé. Le montant maximum à accorder est le même que celui des PO avec le même taux d'intérêt.

Ils sont accordés aux membres des groupes de solidarité dont la taille ne peut excédé neuf (09) personnes provenant de la même couche socio-économique. Chaque membre du groupe doit avoir son entreprise. Le montant maximum à accorder est de 2 000 000 F CFA à chaque groupe à rembourser sur douze (12) mois dont un à trois mois de différé et 2% d'intérêt par mois sur le capital restant dû.

Ils sont accordés aux groupements dont les membres ont en commun une activité génératrice de revenu. Les conditions des appuis à ces groupements sont les mêmes que celles des prêts ponctuels.

Ils sont accordés aux salariés pour leurs besoins d'acquisition des biens de consommation. La durée maximum de remboursement de ce prêt est de cinq (05) ans toutes les autres conditions étant les mêmes que celles des prêts ordinaires.

§ Séance d'informations sur les produits de PAPME, elle est obligatoire pour tout nouveau client et elle se déroule au bureau ou sur le terrain ;

§ Contre-expertise du dossier par le supérieur concerné compte tenu du montant à accorder ;

§ Décaissement par retrait du client du montant accordé sur son compte d'épargne ouvert à cet effet.

L'institution mène également des activités d'épargne à travers le fonds de garantie, partie intégrante de la méthodologie de prêt, et offre des services de dépôt à vue et dépôt à terme.

CARACTERISTIQUES	CREDIT D'EXPLOITATION		CREDIT D'INVESTISSEMENT		CREDIT AUX PARTICULIERS
Cible	- Personnes physiques (individus) - Personnes morales (Ets, SARL, SA) - Groupement (caution solidaire, association)		- Personnes physiques (individus) - Personnes morales ( Ets, SARL , SA) - Groupement (caution solidaire, association)		Fonctionnaire du secteur public Salariés du secteur privé
Objet	- Besoins en trésorerie - Avances sur marchés - Campagnes agricoles - Evènements		- Achat d'équipement - Habitat - Production agricole (pêche, élevage, agriculture) - Construction pour besoin d'exploitation		- Achat d'équipement - Habitat - Crédit évènement
Frais d'ouverture de dossier	0 FCFA		0 FCFA		0 FCFA
Frais d'étude de dossier	1% du montant de crédit à prélever lors du déblocage		1% du montant de crédit à prélever lors du déblocage + 10.000 FCFA		1% du montant de crédit à prélever lors du déblocage + 10.000 FCFA
Durée	12 à 18 mois selon le montant		24 à 48 mois selon le montant		60 mois au maximum
Différé	1 à 3 mois de différé		1 à 6 mois de différé		1 à 3 mois de différé
Montant	80.000.000 FCFA maximum et selon la tranche du bureau		80.000.000 FCFA maximum et selon la tranche du bureau		20.000.000 FCFA maximum
Taux	2% mois dégressif		1,5% mois dégressif pour 24 à 36 mois	1,75% mois dégressif pour 36 à 48 mois	12,5% dégressif annuellement
Mode de remboursement	Mensuel, bimensuel, trimestriel selon l'activité		Mensuel, bimensuel, trimestriel selon l'activité		Mensuel, bimensuel, trimestriel selon l'activité
Fonds de garantie	10%du montant de crédit à prélever au déblocage	Montant = 10.000.000 FCFA	10%du montant de crédit à prélever au déblocage	Durée = 36 mois	10%du montant de crédit à prélever au déblocage
	20% dont 10% à constituer progressivement sur la durée du crédit	Montant > 10.000.000 FCFA	20% dont 10% à constituer progressivement sur la durée du crédit	Durée comprise entre 36 et 48 mois
Garantie	Cautionnement, cession de salaire dépôt libre de titre, nantissement sans dépossession : gage sur véhicule nantissement d'un compte de dépôt à terme, hypothèque sur immeuble convention de vente ou cession de terrain		Cautionnement, cession de salaire dépôt libre de titre, nantissement sans dépossession : gage sur véhicule nantissement d'un compte de dépôt à terme hypothèque sur immeuble convention de vente ou cession de terrain		Cautionnement Cession de salaire Autres sûretés réelles
Délai maximum de traitement	Deux semaines pour nouveau dossier et renouvellement		Deux semaines pour nouveau dossier et renouvellement		Deux semaines pour nouveau dossier et renouvellement

En plus des produits financiers, l'Agence PAPME offre au profit des bénéficiaires un appui conseil à la création et au développement de leurs entreprises. Les types d'appui apportés aux micro, petites et moyennes entreprises sont :

§ Mise en place des outils de gestion et de suivi des activités des entreprises

B. Les Partenaires de l'Agence PAPME et mobilisation des ressources financières

Dans le cadre de ses activités, l'Agence PAPME a collaboré avec plusieurs organismes et institutions au nombre desquels on peut citer :

§ le CONSORTIUM ALAFIA, initiative rassemblant opérateurs de micro finance du Bénin ;

L'Agence PAPME, en général, bénéficie de plusieurs prêts principalement des banques locales, négociés au taux de base interbancaire affecté d'une légère prime de risque. Il s'agit de la BOA (BANK OF AFRICA), de ECOBANK, et de la Société Générale des Banques du Bénin (SGBBE), mais aussi de la Banque Mondiale par le truchement de l'Etat béninois via la Caisse Autonome d'Amortissement (CAA). Pour cette dernière, le montant est de 3 880 700 000FCFA non remboursé jusqu'à ce jour, donc en impayé.

Il faut noter que la relation avec la BOA est la plus ancienne, elle date du démarrage du projet lorsque la BOA et PAPME cofinançaient conjointement les investissements de PME béninoises. Aussi est-il important de mentionner que la BOA est membre de l'Assemblée Générale de l'Association PAPME. Les banques locales restent une source potentielle stable de ressources financières.

Enfin, PAPME a bénéficié d'un prêt de la BOAD (BANQUE OUEST AFRICAINE DE DEVELOPPEMENT) d'un montant de cent quatre vingt dix millions (190 000 000) de francs CFA sur une durée de cinq années, ce prêt est affecté d'un taux d'intérêt de 4% annuel. Le tableau suivant donne l'état global des emprunts auprès des banques partenaires.

Tableau N° 3 : Etat des concours financiers obtenus par PAPME de 2003 à 2007

Il ressort de ce tableau que les concours financiers dont a bénéficié PAPME diminuent d'année en année. Cela signifie que de plus en plus, l'Agence PAPME n'obtient plus suffisamment de ressources financières des partenaires pour accroître ses financements et développer son portefeuille de crédit. Les indicateurs de performance de l'Agence PAPME ont amené certains partenaires à suspendre provisoirement leurs appuis financiers.

Le réseau de PAPME couvre la majeure partie du territoire béninois à partir de ses quatre (04) Directions Régionales (Cotonou, Porto-Novo, Parakou et Bohicon), 15 bureaux et plusieurs unités décentralisées appelées cellules qui sont des unités regroupant des chargés de prêts et d'agents administratifs. Les cellules disposent d'une infrastructure minimale, c'est pourquoi les informations sont transférées aux bureaux pour traitement.

§ les Petites et Moyennes Entreprises béninoises, quels que soient leurs secteurs d'activités et leurs statuts ;

§ l'institution accorde une attention particulière aux activités génératrices de revenus ;

§ les personnes physiques et le personnel des entreprises privées et institutions publiques.

La performance d'une IMF se mesure, entre autres, par l'étendue de sa portée, c'est-à-dire le nombre de clients financés. Ainsi, une institution leader, selon les différents acteurs du secteur de la micro finance, est indéniablement celle qui a une large portée ou un grand nombre de clients. Une IMF leader est par conséquent celle qui atteint les clients les plus pauvres avec de faibles emprunts, qui a le plus important portefeuille de prêt, qui est la plus rentable, la plus efficiente, la plus productive et qui a une meilleure qualité de portefeuille de prêts.

Selon le Benchmarking de la Micro finance en zone UEMOA (2006), les méthodologies de crédit telles que les groupes solidaires ou les caisses villageoises facilitent l'octroi à de nombreux clients en limitant l'utilisation du personnel. Ainsi, la productivité des employés des institutions utilisant ce type de méthodologie est naturellement supérieure à celle d'institutions n'offrant que des prêts individuels.

Tableau N° 4 : Répartition des dossiers financés en 2006 par secteur d'activités

SECTEUR D'ACTIVITES	NOMBRE	MONTANT
Commerce	8 869	15 580 570 415
Industrie	185	614 317 371
Artisanat	37	29 100 000
Elevage	30	68 020 000
Service	450	2 130 579 919
Agriculture	80	84 385 000
Prêts aux Particuliers	628	845 850 500
Construction	12	109 000 000
TOTAL	10 291	19 461 823 205

De l'analyse de ce tableau, il ressort que la clientèle a des besoins diversifiés allant du financement de court terme à l'investissement avec une prédominance du financement du secteur « commerce » et celui du « service » surtout informel.

Malgré toutes les dispositions organisationnelles et de gestion prises au niveau de l'Agence PAPME, on pourrait noter les difficultés suivantes :

§ L'absence pendant longtemps d'une direction des ressources humaines pour gérer les susceptibilités inhérentes à toute organisation humaine et du coup tirer le meilleur profit de la seule ressource capable de valoriser toutes les autres ;

§ La structure des ressources humaines en quantité non respectueuse des normes de qualité en la matière ;

§ Les disparités observées au niveau du traitement des agents opérationnels d'une part, et administratifs d'autre part, constituant une source de démotivation grave pour les premiers qui sont la « machine de production » ;

§ La mauvaise circulation des informations occasionnant une confusion dans les prises de décision au niveau décentralisé et parfois au niveau du siège ;

§ Le retard dans la mise en place d'un système d'information et de gestion en réseau pour rendre l'information disponible et instantanée en tout lieu, ce qui permettrait de réduire les coûts de gestion et de mieux développer les produits de transfert ;

§ L'inefficacité de la mise en place de nouveaux produits et des changements répétitifs intervenus dans la gestion des anciens ;

§ Insuffisance des études de marché (absence de phase pilote) avec pour corollaire la mauvaise finalisation des nouveaux produits avant leur lancement ;

§ L'arsenal juridique mis en oeuvre pour la prise des garanties n'assure pas un meilleur recouvrement des crédits contentieux ;

§ La concentration du portefeuille de crédits sur le secteur « commerce » surtout pour les activités d'achat et de revente dans le secteur informel dépourvu de toute organisation maîtrisable et qui augmente le risque de défaut de paiement ;

§ La corruption organisée avec la complicité de certains responsables ayant favorisé l'accroissement des crédits par personnes interposées et le surendettement de certains clients avec pour conséquence l'évolution alarmante des dossiers souffrants donc la dégradation du portefeuille ;

§ L'augmentation vertigineuse des dotations aux provisions et des montants passés à pertes ;

Les quelques difficultés citées qui entravent la performance, la viabilité et à terme la pérennité de l'Agence PAPME, ne peuvent pas toutes, faire l'objet de la présente étude.

Ainsi, nous nous proposons de concentrer nos réflexions sur les éléments clés de la performance des activités, gage de la pérennité de l'institution et enfin de proposer quelques approches de solutions aux problèmes soulevés.

Problématique de la performance financière des institutions de micro finance: Cas de l'Agence PAPME au Bénin

Paragraphe 2 : Les activités de l'Agence PAPME et ses difficultés