Troisième
partie :MODELISATION DU SYSTEME
Toute résolution de problème quel qu'il soit,
nécessite une, voire plusieurs phases de réflexion plus ou moins
longues en fonction de l'ampleur et du type du problème. Lors d'un
projet informatique, cette réflexion doit pouvoir être comprise et
reprise par toute personne intervenant sur le projet. C'est pourquoi, ont
été définies des méthodes d'analyse.
Les méthodes d'étude des systèmes
d'information ont pour objectif de décrire ces systèmes à
l'aide des modèles, puis réaliser les systèmes
informatisés qui en découlent. MERISE est l'une de ces
méthodes, la plus rependue d'analyse du système d'information
d'une entreprise.
MERISE est une méthode de conception, de
développement et de réalisation des projets informatiques.
L'objectif de cette méthode dans ce travail est d'arriver à
concevoir un système d'information. La méthode MERISE est
basée sur la séparation des données et des traitements
à effectuer en plusieurs modèles.
Elle propose ce qu'on appelle cycle d'abstraction de
conception des systèmes d'informations. Cela veut dire qu'on va partir
de la réalité physique et la présenter dans l'ordinateur.
La conception d'un système d'information se fera par étape afin
d'aboutir à un système d'information fonctionnel reflétant
une réalité physique. Il s'agit donc de valider une à une
chacune des étapes en tenant en compte le résultat de la phase
précédente donc ces étapes ne sont pas
indépendantes. Elles sont liées les unes les autres. D'autre
part, les données étant séparées de traitement, il
faut vérifier la concordance entre données et traitement afin de
vérifier que toutes les données nécessaires au traitement
sont présentes et s'il n'y a pas de données superflu.
Chapitre
Troisième : ANALYSE ORGANIQUE ET FONCTIONNELLE
3.1. Analyse de l'existant
3.1.1. Diagramme de flux et
circulation de l'information
a) Circulation de l'information
Toute personne physique ou morale qui exerce une
activité rémunératrice doit se faire enregistrer au
service des impôts. Le contribuable se présente à la
Direction Provinciale pour la Mobilisation et Encadrement des Recettes
(DPMER-Sud-Kivu) avec son dossier qui comprend principalement son
identité et son adresse complète. Il est alors reçu au
secrétariat de direction par le secrétaire qui réceptionne
le dossier et à son tour le transmet au près du directeur pour
étude, orientation ou prise de décision.
b) Diagramme de flux de l'existant
Sec. / DPMER
Div. Contrôle
22
23
Banque
Contribuable
Recouvrement
Comptabilité
Div. impôt et taxes
1
3
9
14
20
21
13
10
8
5
4
24
11
17
6
2
18
15
12
16
21
Contribuable
3
1
9
21
12
15
18
2
6
5
8
4
14
Div. impôt et taxes
16
10
13
Banque
17
11
21
Recouvrement
24
20
Comptabilité
Légende :
1. le contribuable se présente à la
DPMER-Sud-Kivu, il est reçu au secrétariat de direction ;
2. son dossier est envoyé à la Division.
impôt et taxes ;
3. le contribuable revient au sec. /DPMER pour avoir la
réponse et est orienté à la div. taxes et doc. ;
4. à la division. impôt et taxe, pour se rendre
compte de la manière dont son dossier est traité et en fournir
des informations supplémentaires ;
5. il reçoit l'IdNat., les impôts à payer
et l'ouverture du dossier fiscal ;
6. la division. taxes et doc informe la direction comment le
dossier sera géré ;
7. la liste de nouveaux cas est transmise à la div. Rec
et à la direction ;
8. le contribuable retire la déclaration à la
Div. Rec. ;
9. le contribuable complète la déclaration et
passe au Sec. /DPMER pour cacheter cette dernière ;
10. le contribuable dépose la déclaration au
Div. Rec ;
11. la liste de déclaration est transmise à la
Div. impôt et taxe. ;
12. la même liste est transmise au Sec. /DPMER ;
13. la Div. Rec établit la note de perception que le
contribuable retire ;
14. le contribuable présente la note de perception
à la banque pour payement ;
15. la banque établit le relevé journalier et le
transmet au Sec. /DPMER ;
16. le relevé est envoyé à la div. Rec.
pour apurement de la note ;
17. la div. taxe et doc transmet la liste des taxations
d'office à la div. contrôle ;
18. la même liste est transmise au Sec. /DPMER ;
19. le relevé et les preuves de payement sont transmis
à la comptabilité pour des écritures comptables ;
20. la liste de défaillant en payement est transmise
à la div. contrôle ;
21. cette même liste est envoyée au Sec.
/DPMER ;
22. la div. contrôle établit la liste des
dossiers à vérifier ;
23. la direction donne les ordres de mission aux
vérificateurs commis aux dossiers à vérifier ;
24. les vérificateurs vont sur le terrain pour le
contrôle ;
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