II. Propositions et recommandations spécifiques
à l'AGETU
Il ressort de notre analyse que l'AGETU, de par ses
prérogatives dans le Périmètre des Transports Urbains
(PTU) qui regroupe notamment la ville d'Abidjan, doit assurer le suivi de la
convention de concession de service public de dépannage sur
chaussée dans ledit périmètre. Pour cela, elle doit se
doter de moyens adéquats et de tous ordres. C'est à l'exercice de
l'estimation de ces moyens que nous nous sommes soumis afin de donner à
l'AGETU un aperçu global de l'investissement à réaliser.
Cette partie tient lieu de recommandations à l'endroit de l'AGETU. Le
suivi de la convention tel que nous le concevons pour l'AGETU s'articule autour
d'équipes de suivi mobiles qui sillonnent des tronçons de la
ville d'Abidjan de façon inopinée. Cela, dans le but de
vérifier si la SOAD remplit correctement sa mission et notamment de
mesurer son temps de réaction, indicateur essentiel de mesure de
performance. Les contrôles se feront trois (3) jours de la semaine
à des moments définis par le chef du service circulation, sur la
simple base des données de la période. Il faudra notamment dans
ce cadre mettre en place un système de communication radio entre la
police et l'AGETU pour une meilleure transmission des informations.
Nous avons ainsi identifié cinq grands chapitres de
besoins pour l'AGETU:
- besoins en matériel roulant
- besoins en personnel
- besoins en moyens de communication
- besoins en formations et séminaires
- besoins en fournitures diverses.
Concepts de base de notre travail
[1] La ville d'Abidjan est divisée en deux grandes
parties pour les besoins de la cause :
- Abidjan Nord qui comprend notamment les communes d'Abobo, de
Cocody, de Yopougon, d'Adjamé et d'Attécoubé
- Abidjan Sud qui comprend les communes du Plateau, de
Treichville, de Marcory, de Koumassi et de Port-Bouët.
[2] Théorie de PARETO
Un projet est recommandable quand il améliore la
satisfaction d'au moins un acteur économique.
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
Formulation des besoins
- La rotation dans les deux zones de la ville d'Abidjan se
fera au moyen de deux véhicules (2) d'au moins quatre places chacun : un
pour la zone Nord et un autre pour la zone Sud. Cette estimation est faite en
étudiant de façon simpliste le plan de circulation de la ville
d'Abidjan. On constate qu'on a un seul véritable mouvement de
véhicule : le mouvement Nord-Sud (ou Sud-Nord selon la période de
la journée) même si de plus en plus on assiste à un
déplacement qui s'apparente à un mouvement Est- Ouest. Les
quartiers Nord représentent en fait majoritairement les cités
dortoirs de la ville d'Abidjan et les quartiers Sud représentent les
zones d'activités économiques, d'où l'importance du flux
de déplacement ainsi créé. Aucun estimateur ne peut nous
permettre de donner avec précision la demande de dépannage dans
chacune de ces deux zones. Mais avec l'approximation faite au chapitre II
où nous avons estimé la demande de dépannage à 45
véhicules par jour dans la ville d'Abidjan en 2005, on peut faire
l'hypothèse que cette demande est assez homogène dans les
différentes zones et répartir équitablement la demande
dans chaque zone. Cette démarche a permis l'affectation des demandes
dans les différentes zones à 23 véhicules par jour.
Raisonnablement, une équipe mobile peut satisfaire cette demande par
zone, surtout que ce sont juste des contrôles inopinés qui seront
effectués et qui ne couvrent pas forcement toute la zone, d'où le
besoin des deux véhicules pour couvrir la ville d'Abidjan.
- Ces deux équipes mobiles auront nécessairement
besoin de matériels et de fournitures de bureau pour mener à bien
leur mission notamment d'encreurs, d'encre à tampon, de stylos, de
marqueurs, de surligneurs, de cahiers de transmission, etc.
- Elles auront notamment besoin de suivre des formations dans le
cadre de leur perfectionnement et de l'amélioration de leurs
capacités.
- Il faudra notamment que chaque équipe soit
constituée d'au moins 2 agents pour assurer les rotations dans la ville
d'Abidjan.
- Les équipes tournantes devront logiquement être
équipées d'émetteur-récepteur
radio.
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
Tableau 13: Tableau récapitulatif
des besoins spécifiques à l'AGETU
FORMATIONS ET SEMINAIRES
|
INTITULE
|
LIEU
|
PERIODE
|
MOTIFS
|
Techniques d'archivage
|
A définir
|
A définir
|
Maîtriser les techniques d'archivages des documents pour un
meilleur traitement des données collectées sur le terrain
|
Formation aux logiciels de simulation statistiques
|
A définir
|
A définir
|
Traitement efficace des donées recueillies sur le
terrain afin de sortir des indicateurs précis d'évaluation du
service concédé
|
MATERIELS ET FOURNITURES DIVERSES
|
DESIGNATION
|
QUANTIT E
|
MOTIFS
|
Fournitures de bureau
|
1
|
E quipement de travail
|
MATERIEL ROULANT
|
DESIGNATION
|
QUANTIT E
|
MOTIFS
|
Véhicule de rotation
|
2
|
Contrôles inopinés dans toute la ville d'Abidjan
|
BESOIN EN PERSONNEL
|
DESIGNATION
|
QUANTIT E
|
MOTIFS
|
Chauffeurs
|
2
|
Pilotage des véhicules de rotation
|
Agents
|
4
|
Réalisation des enquêtes sur le terrain
|
BESOIN EN COMMUNICATION
|
DESIGNATION
|
QUANTIT E
|
MOTIFS
|
Emetteur-récepteur radio
|
2
|
1 par véhicule
|
Devis estimatif
? Investissement initial
- 2 véhicules de rotation à 10. 500. 000 FCFA TTC
l'unité (Chez CICA AUTO) l'unité soit 21.000.000
FCFA d'investissement initial.
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
? Bilan d'exploitation
Hypothèses de calcul
- Le véhicule est neuf
- Première année de mise en service
- Coût d'investissement d'un véhicule : 10.500.000
FCFA - Amortissement linéaire sur 3 ans
- Nombre de jours d'activités pleines : 12 jours/mois -
Consommation en carburant : 8 litres aux 100 km
Tableau 14: Coût d'exploitation
total sur la première année d'un véhicule
Hypothèses de calcul
|
. Le véhicule est neuf
. Première année de mise en service
. Coût d'investissement d'un véhicule: 10 500 000
FCFA . Amortissement linéaire sur 3 ans
. 12 jours/mois d'activités pleines
. Consommation en carburant: 8 litres/100 km
. Puissance fiscale: 7 CV
|
|
Désignation
|
Unité
|
Quantité
|
Coût Unitaire
|
Coût total annuel
|
COUTS VARIABLES
|
CARBURANT (Gasoil)
|
Dotation journalière L 18,5 545 1 451 880
|
VIDANGE
|
Vidange U 3 18 000 54 000
|
PNEUMATIQUES
|
Pneu neuf U 0
|
ENTRETIEN ET REPARATION
|
Coût des frais d'entretien
|
FCFA
|
|
|
0
|
SOUS-TOTAL
|
FCFA
|
|
|
1 505 880
|
COUTS FIXES
|
AMORTISSEMENTS
|
Coût total des amortissements FCFA 3 500 000
|
ASSURANCE
|
Assurance véhicule FCFA 1 1 000 000 1 000 000
|
VISITE TECHNIQUE
|
Coût d'une visite FCFA 1 15 000 15 000
|
IMPOTS ET TAXES
|
Vignette
|
FCFA
|
1
|
49 000
|
49 000
|
SOUS-TOTAL
|
FCFA
|
|
|
4 564 000
|
COUT TOTAL DES CHARGES
|
FCFA
|
|
|
6 069 880
|
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
Détails des calculs
Nous nous sommes appuyé sur les données
d'exploitation des véhicules actuels de l'AGETU qui nous ont
été fournies par son service comptabilité.
- dotation en carburant : elle est
de 10 000 FCFA, soit 18,5 litres/jour. Avec l'hypothèse de 12 jours
d'activités pleines par mois, on obtient 1 451 880 FCFA de dotation
annuelle en carburant.
- vidange : on a une vidange
complète estimée à 18 000 FCFA tous les 9 000 km. Or avec
la consommation en carburant qui est de 8 litres/100km et en tenant compte de
la dotation annuelle en carburant, on déduit qu'un véhicule
parcourt 33 150 km par an. On déduit alors qu'on devra faire 3 vidanges
sur la première année d'exploitation du véhicule, ce qui
représente 54 000 FCFA.
- pneumatiques, entretien et
réparation : étant donné que le
véhicule est neuf et que nous sommes à la première
utilisation, le coût engendré par ces différents postes est
nul.
- personnel roulant (chauffeurs et
agents en service) : le paiement des charges relatives à ce poste est
imputé à la masse salariale de l'AGETU, vu que c'est un personnel
permanent.
Le coût total des charges sur la première
année d'exploitation d'un véhicule est donc de 6 069 880
FCFA soit un coût d'exploitation total de 12 139 760
FCFA pour les deux véhicules.
Tout l'intérêt d'une telle étude est de
vérifier si le ratio de rentabilité de l'activité (qui est
le rapport des recettes engrangées par l'activité et des
dépenses engendrées par celle-ci) est supérieur à
1, auquel cas l'activité est financièrement rentable pour la
structure sinon elle ne l'est pas.
V' Identification des recettes et des dépenses
dans le cadre de l'activité du suivi de la convention
Au niveau des recettes engrangées par
l'activité du suivi de la convention, la redevance de concession est
fixée à 2% du chiffre d'affaires du concessionnaire (voir
article 9 du projet de convention en instance joint à l'annexe
9).
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
Les dépenses quant à elles sont
connues et valent le coût d'exploitation total des deux véhicules
sur la première année, le coût du matériel de bureau
afférant à cette activité pouvant être imputé
au budget d'équipement de ladite structure.
Notons r le ratio de rentabilité à calculer, R les
recettes attendues par l'AGETU et D les dépenses à effectuer par
l'AGETU dans le cadre du suivi de cette activité.
R
r = .
D
D est connu et D = 12 139 760 FCFA
- Détermination de R
Les recettes attendues (R) sont égales à
2 % du chiffre d'affaires de la SOAD. Or la SOAD s'est refusée
à mettre cette donnée en notre possession. Cependant, nous
pouvons l'estimée dans une fourchette en faisant une hypothèse
basse et une hypothèse haute.
? Hypothèse basse
Etant donné que les véhicules légers se
tractent entre eux la plupart du temps en cas de panne ou d'accidents, on peut
considérer la répartition suivante du dépannage de la SOAD
dans les différentes catégories de véhicules citées
dans la tarification du projet de convention:
- 80 % de véhicules de PTAC > 6 T ;
- 10 % de véhicules 3,5 T < PTAC < 6 T ;
- 10 % de véhicules PTAC < 3,5 T.
Quand on sait que la demande de dépannage est
estimée à 45 véhicules/jour, on obtient alors les chiffres
suivants :
- Nombre de véhicules de PTAC > 6 T :
37 ;
- Nombre de véhicules 3,5 T < PTAC < 6 T :
4 ;
- Nombre de véhicules de PTAC < 3,5 T :
4.
Dans le projet de tarification, la première
catégorie de véhicule ci-dessus citée est enlevée
à 45 000 FCFA, la deuxième à 24 000 FCFA et la
troisième à 17 000 FCFA. On émet l'hypothèse que
les véhicules dépannés ne transitent pas par le garage
SOAD et par conséquent ne payent aucun frais d'entreposage. On ne
prendra pas non plus en compte les frais de facilitation de constat.
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
Sous l'hypothèse qu'un mois fait 30 jours, on peut alors
estimer la totalité des entrées mensuelles de la SOAD à
:
CA= [ (37 x 45 000) + (4 x 24 000) + (4 x 17 000) ] x 30 CA= 54
870 000 FCFA / mois ou 658 440 000 FCFA/année
On déduit alors la valeur de R :
R = 0,02 x CA
R = 0,02 x 54 870 000
R = 1 097 000 FCFA / mois ou 13 168 000 FCFA /
année
? Hypothèse haute
On peut considérer dans une certaine mesure que les
véhicules enlevés par la SOAD sont de PTAC > 6 T.
Dans ce cas, le tarif homologué est fixé à
45 000 FCFA (voir tarification du projet de convention).
Avec la demande de dépannage journalière
estimée à 45 véhicules, les entrées attendues par
le concessionnaire se chiffrent alors à :
CA = 45 x 45 000 x 30
CA = 60 750 000 FCFA / mois ou 729 000 000 FCFA / année
Les recettes attendues par la structure en charge du suivi de la
convention s'élèvent donc à :
R = 0, 02 x CA
R = 0, 02 x 60 750 000
R = 1 215 000 FCFA / mois ou 14 580 000 FCFA /
année
Ainsi nous avons :
Tableau 15 : Ratios de rentabilité des
différentes hypothèses
Hypothèses
|
Recettes annuelles ( R )
|
Dépenses mensuelles (D)
|
Ratios
|
Basse
|
13
|
168 000
|
12
|
139
|
760
|
1,08
|
Haute
|
14
|
580 000
|
12
|
139
|
760
|
1,20
|
A l'analyse, l'activité est rentable pour l'AGETU, avec un
ratio compris entre 1,08 et 1,20.
Etude de la problématique de l'enlèvement
des véhicules accidentés ou en panne sur les principales
artères d'Abidjan Travail de Fin d'Etudes - AGETU
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