Memoire Online - Politique et effets de crédit sur le revenu des bénéficiaires à Goma. Expérience de la coopec adec.

Ce chapitre constitue l'atterrissage de notre travail, il sera subdivisé en deux sections dont la première qui consiste à étudier le portefeuille de crédit, son évolution, l'élasticité de la demande de crédit ; en second lieu, nous allons dégager l'impact de ces crédits sur le revenu des bénéficiaires grâce au modèle économétrique que nous proposerons dans la suite.

III.1. ETUDE DU PORTEFEUILLE DE CREDIT DE L'ADEC

Dans cette partie, il sera question d'analyser la situation du portefeuille de crédit afin de dégager le rationnement des bénéficiaires en terme de besoin de financement pour satisfaire leur demande, en suite analyser l'efficacité de ce portefeuille en terme de remboursement.

*Tableau n°1: Situation du portefeuille de crédit 2008 en USD*
Rubriques	Crédits sollicités	Accordés		Besoin de financement
Rubriques	Crédits sollicités	Montant	%	Montant	%
Crédit dédouanement	664040	548790	58,7	115250	10,5
crédit ordinaire	291800	259400	27,7	32400	2,9
Microcrédit	71610	53220	5,7	18390	1,7
Crédit exceptionnel	74103	73503	7,9	600	0,05
TOTAL	1101553	934913	100	166640	15,12

Parmi les crédits accordés par la Coopec ADEC en 2008, la part de crédit dédouanement est de 58.7%. De ce fait, on constate que les bénéficiaires de crédit au sein de cette institution, ont sollicité plus de crédits express par rapport aux autres types de crédits.

Comparativement au besoin exprimé, et relativement à chaque type de crédit, on remarque que ceux qui sollicitent les crédits express sont rationnés en raison de 10.46%, mais globalement, ce taux de rationnement représente 15.12% de crédits sollicités qui est considéré comme étant la part que la coopérative n'a pas accordé à la demande lui adressée afin de permettre une satisfaction totale de demandeurs de crédits en vue de financer leurs activités ; d'où une satisfaction de 84.88%.

Rubrique	Cap à recouvrer	Cap recouvré	Solde	Taux de recouvrement
Crédit dédouanement	606909	379308	227601	62,5
crédit ordinaire	234116	202285	31831	86,4
Microcrédit	70473	53329	17144	75,7
Crédit exceptionnel	60661	31193	29468	51,4
TOTAL	972159	666115	306044	68,5

En observant ce tableau, nous constatons que la commission chargée de recouvrement de la Coopec ADEC, a recouvré 68.5% sur la totalité de crédits accordés; ce même tableau nous renseigne que les crédits ordinaires ont été les plus liquides c'est-à-dire ont été les plus recouvrés, autrement dit les bénéficiaires de crédit ordinaire, au cours de cette année ont remboursé une part importante par rapport aux autres bénéficiaires d'autres crédits et cela en raison de 86.4% ; contrairement au crédit exceptionnel dont ses bénéficiaires n'ont remboursé que 51.4% sur l'ensemble de crédit reçu dans cette catégorie.

Rubriques	Crédit sollicité	Crédit accordé		Besoin de financement
Rubriques		MONTANT	%	MONTANT	%
Crédit dédouanement	464500	392000	48,8	72500	7,6
crédit ordinaire	348250	268350	33,4	79900	8,4
Microcrédit	42670	39890	4,9	2780	0,3
Ligne/facilité de caisse	99917	102917	12,8	-3000	-0,3
TOTAL	955337	803157	100	152180	15,9

Ce tableau nous renseigne que, conformément à la demande de crédit exceptionnel reçue, au cours de cette année, la Coopec ADEC a servi plus étant donné qu'il avait une demande supplémentaire de l'année 2008 qui n'a pas été servie, c'est pourquoi, elle enregistre un montant avec un signe négatif dans sa caisse de -3000$ qui représente la somme que la Coopec AEDC a servie au cours de l'année 2009 dont la demande était analysée et déclarée recevable en 2008. Au cours de cette année une part importante de crédit dédouanement a été 392000$ par rapport aux autres types de crédits sollicités. Quant à la satisfaction de besoin exprimé par les membres de la Coopec ADEC, il se dégage une satisfaction de 84.1% soit 803157$.

Rubriques	Cap à recouvrer	cap recouvrés	Cap échus non payés	Crédit en circulation	TR
Crédit dédouanement	286250	265750	20500	93750	92,8
crédit ordinaire	215587	169078	46509	52797	78,4
Microcrédit	33427	29923	3504	6143	89,5
Ligne/facilité de caisse	102917	82390	20527	0	80,05
TOTAL	638181	547141	91040	152690	85,7

Relativement aux types de crédits, le tableau ci-dessus nous renseigne que ce sont les crédits express qui ont été les plus recouvrés et cela en raison de 92.8%, par contre, les crédits ordinaires n'ont été recouvrés qu'en terme de 78.4%.

Dans l'ensemble les crédits à recouvrer au cours de l'exercice 2009 d'ordre de 638181$, seuls 85.7% soit 547141$ ont été remboursés, la différence soit 91040$ demeure impayé ainsi 152690$ dont l'échéance n'est pas encore à terme soit 152690$. Face à cette situation, nous remarquons que, dans une situation de mauvaise conjoncture, où l'économie est en situation de crise, dépression voire même de récession, la coopérative ADEC courait un risque de trésorerie que nous calculons comme suit :

Grâce à cette équation, nous remarquons qu'en 2009, la Coopec ADEC, dans la distribution de crédit courait un risque trésorerie de 38%

RUBRIQUES	C0REDIT SOLLICITE	CREDIT ACCORDE		BESOIN DE FINANCEMENT
RUBRIQUES	C0REDIT SOLLICITE	Montant	%	Montant	%
Crédit dédouanement	221350	176350	41,07	45000	8,5
crédit ordinaire	227450	185300	43,16	42150	8
Microcrédit	40350	27500	6,40	12850	2,4
Ligne/facilité de caisse	40200	40200	9,36	0	0
TOTAL	529350	429350	100	100000	18,9

Nous constatons à travers ce tableau que la coopérative d'épargne et de crédit ADEC a éprouve un besoin de 100000$ pour financer les crédits sollicités par ses membres, soit un rationnement de crédit de la part de ses membres de 18.9% ; le crédit ordinaire étant le plus sollicité au cours de l'année 2010, soit 43.1% du volume global de crédits et moins sont sollicités, les microcrédits

Types de crédits	Cap à recouvrer	Cap recouvrés	Solde	Tr
Crédit dédouanement	166350	162840	3510	97,9
crédit ordinaire	153684	137795	15889	89,7
Microcrédit	21990	20747	1243	94,3
Ligne/facilité de caisse	39700	21355	18345	53,8
TOTAL	381724	342737	38987	89,8

Nous remarquons grâce à ce tableau que sur l'ensemble de crédits accordés, les crédits express ont été les plus recouvrés en raison de

97.9% par rapport à d'autres ; et sur l'ensemble de crédits accordés, nous constatons un recouvrement de 89.9% avec un portefeuille à risque de 10.1% soit 38987$ à recouvrer.

Nous remarquons ensuite que le recouvrement au cours de cette année a connu une évolution par rapport à l'année précédente(2009)

Rubriques	Crédit sollicite	Crédit accorde		Besoin de financement
Rubriques	Crédit sollicite	Montant	%	Montant	%
Crédit dédouanement	305900	285850	48,6	20050	3,4
Crédit ordinaire	212250	236150	40,1	-23900	-4,0
Microcrédit	27740	20440	3,4	7300	1,2
Crédit exceptionnel	51020	46290	7,9	4730	0,8
TOTAL	596910	588730	100	8180	1,4

Ce tableau nous montre que le crédit dédouanement est toujours plus sollicité avec une proportion de 48.6% sur l'ensemble de crédit accordé par rapport aux autres types et que, il a fallut leur octroyer un montant supplémentaire de 8180$ afin de permettre aux demandeurs de maximiser leur utilité, ce qui constitue un besoin de financement pour eux ;

On constate aussi une facilité de caisse quant à ce qui concerne le crédit ordinaire dont une demande anticipée a été adressée à la Coopec ADEC, celle-ci ayant approuvé cette demande a servi au cours de l'année 2010 un montant de 23900$ qu'elle a comptabilisé pour en 2011.

Types de crédits	Crédit accordé	Cap à recouvrer	Cap recouvré	Solde	Crédit en circulation	Tr
Crédit dédouanement	285850	128350	118950	9400	157500	92,68
Crédit ordinaire	236150	190102	171439	18663	46048	90,18
Microcrédit	20440	19484	17194	2290	956	88,25
Crédit exceptionnel	46290	46290	43165	3125	0	93,25
TOTAL	588730	384226	350748	33478	204504	91,29

En examinant ce tableau, nous constatons que le crédit dédouanement est le plus recouvré et au cours de cette année, sur l'ensemble du portefeuille à recouvrer, 91.29% a été recouvré ; néanmoins, nous remarquons une part importante de crédit en circulation. Les microcrédits étant les moins liquides, ce qui laisse croire que ces derniers seraient les plus risqués.

*Rubriques*	*Sollicité*		*Accordé*		Besoin de financement
*Rubriques*	Montant	%	Montant	%	Montant	%
Crédit dédouanement	1655790	52,01	1402990	51,38	252800	7,94
Crédit ordinaire	1079750	33,92	949200	34,76	130550	4,10
Microcrédit	182370	5,72	141050	5,16	41320	1,29
Crédit exceptionnel	265240	8,33	237060	8,68	28180	0,88
TOTAL	3183150	100	2730300	100	452850	14,22

Ce tableau nous présente l'image du portefeuille crédit au cours de 4 ans soit de 2008 en 2011, il nous renseigne également sur le volume global de crédit sollicité par les membres de la Coopec ADEC/Goma pour chaque catégorie de crédit ; nous constatons qu'au cours de cette période les clients de cette institution sont rationnés en raison de 14.22% par rapport à leur demande globale. Ce rationnement de crédit peut laisser croire qu'il constituerait un besoin de financement de l'entreprise, ce qui n'est pas toujours vrai car la Coopec peut n'avoir pas accordé ce montant non, parce qu'elle en manque mais pour des raisons stratégiques.

Il importe de souligner aussi que le crédit dédouanement sur l'ensemble du portefeuille au cours de cette période est le plus sollicité et présente un besoin de financement aussi supérieur que d'autres soit 7.94% contrairement au microcrédit en destination des pauvres qui est le moins sollicité et cela en raison de 5.16% de l'ensemble de crédit.

	Cr express	Cr odr.	Micro	Cr exceptio.
Sollicités	1655790	1079750	182370	265240
Accordés	1402990	949200	141050	237060
Besoin	252800	130550	41320	28180

La lecture de ce graphique nous renseigne sur la demande et l'octroi de crédit selon chaque catégorie; nous remarquons que la Coopec ADEC investi plus dans le crédit dédouanement ce qui nous laisse croire que c'est la catégorie la plus rentable suivie de crédit ordinaire ; la part allouée aux microcrédits reste insignifiante par rapport à l'objectif de la microfinance.

TYPES DE CREDITS	CAP A RECOUVRER	CAP RECOUVRES	SOLDE	TR
Crédit dédouanement	1187859	926848	261011	78,0
crédit ordinaire	793489	696486	97003	85,8
Microcrédit	145374	121193	24181	83,3
Ligne/facilité de caisse	249568	178103	71465	71,3
TOTAL	2376290	1922630	453660	80,24

Ce graphique précise l'évolution de recouvrement pour chaque catégorie de crédit, grâce à ce même graphique, nous pouvons affirmer sans

Grâce à ce tableau, nous remarquons que sur l'ensemble des capitaux à recouvrer au cours de quatre ans, sur 2376290$ représentant le capital à recouvrer, 1922630$ ont été recouvrés soit 80.90% ; et que 453660$ n'ont pas été recouvrés ; il sied de signaler que sur la partie non recouvrée, il y a une part de crédit en circulation.

Nous constatons aussi, selon la part allouée à chaque type de crédit, que le crédit ordinaire représente une part importante en terme de recouvrement soit 85.8% du volume global recouvré suivi de microcrédit avec 83.3% ainsi que le crédit dédouanement avec 78.0% et en fin le crédit exceptionnel avec 71.3%, cela nous laisse croire que le crédit ordinaire est la catégorie la moins risquée c'est-à-dire le plus remboursable alors que le crédit exceptionnel le plus risqué selon le critère de recouvrement du portefeuille de crédit de la coopec ADEC/Goma.

	Crédit dédouane ment	crédit ordinaire	Microcrédi t	credit exception nel
CAP A RECOUVRER	1187859	793489	145374	249568
CAP RECOUVRES	926848	680597	121193	178103
SOLDE	261011	112892	24181	71465

Graphiquement, nous pouvons représenter la situation de recouvrement au cours de quatre années de notre étude de la manière suivante.

ambages que les crédits dédouanement sont les plus liquides que d'autres et que les microcrédits apparaissent les plus risqués. Au regard de ce graphique, comparativement au crédit ordinaire, le crédit dédouanement présente un écart aussi important non recouvré. Nous ne pouvons pas aussi affirmer que les crédits exceptionnels sont moins liquides en terme de remboursement que les microcrédits car, cette catégorie renferme non seulement les lignes de crédits mais aussi les facilités de caisse.

Politique et effets de crédit sur le revenu des bénéficiaires à Goma. Expérience de la coopec adec.

CHAPITRE TROISIEME

INCIDENCE DE CREDITS SUR LES REVENUS DES
BENEFICIAIRES

III.1. ETUDE DU PORTEFEUILLE DE CREDIT DE L'ADEC

Politique et effets de crédit sur le revenu des bénéficiaires à Goma. Expérience de la coopec adec.

CHAPITRE TROISIEME

INCIDENCE DE CREDITS SUR LES REVENUS DESBENEFICIAIRES

III.1. ETUDE DU PORTEFEUILLE DE CREDIT DE L'ADEC

INCIDENCE DE CREDITS SUR LES REVENUS DES
BENEFICIAIRES