La gestion des dépôts des clients et son impact sur la compétitivité d'une institution financière. Cas de la BPR S.A/sous-branche de Kacyiru (2005-2008)

1.1.2. Dépôts des clients

Les dépôts sont le montant total des fonds investis sur les comptes de dépôts de la Banque et remboursable au client sur demande (dépôts à vue et à terme) ou après respect des engagements envers la dite Banque.^14(*)

Les dépôts sont une source importante pour la BPR SA, sous Branche de Kacyiru car ils assurent la stabilité et la liquidité de sa croissance. Aussi, ils illustrent la confiance que les membres et les clients ont envers leur banque et la pertinence des produits financiers qui leurs sont offerts.

A la Banque Populaire du Rwanda, sous Branche de Kacyiru, il y a trois types de dépôts à savoir des dépôts à terme ; des dépôts à vue et dépôts d'épargne ou de logement^15(*).

Le service de caisse consiste pour la banque à payer, compte tenu des fonds se trouvant en dépôts, tous les ordres de disposition donnés pour le déposant en sa faveur ou en faveur du tiers et/ou à recevoir, pour les joindre aux dépôts, toutes les sommes qu'elle aura encaissées pour le compte du déposant. Signalons que cette définition tient compte des dépôts du tiers.^16(*)

Comme les banques commerciales ou banques des dépôts, une institution financière du genre de Banque Populaire trouve les moyens d'actions d'une part par leurs propres capitaux, d'autres part, par des dépôts collectés auprès du public qui leurs sont confiés.

Ainsi, l'importance des dépôts collectés auprès de ses clients permet à la BPR SA, sous Branche de Kacyiru de disposer des liquidités qu'elle met à son tour à la disposition de ceux qui en ont besoin moyennant paiement d'intérêts.

La capacité d'une Banque Populaire comme BPR SA, sous Branche de Kacyiru à mobiliser l'épargne donc les dépôts est un indicateur important de compétitivité. Il faut noter que les dépôts sont constitués par les dépôts des clients tels que les dépôts à vue, l'épargne logement et les dépôts à terme.

1.1.2.1. Rôle des dépôts bancaires

Les dépôts à vue constituent une marge de sécurité pour le déposant en ce sens que son argent ne peut pas être volé tandis que pour la banque quand bien même ils ne sont pas stables, une partie de ces dépôts est transformée en crédits octroyés aux différents agents économiques.

En échange des services matériels important qu'elle rend au client et des risques qu'elle court du fait de leur liquidité, la banque se rémunère par des intérêts et commissions.^17(*)

Les dépôts à terme sont des ressources permanentes pour la banque qui les utilisent pour consentir des prêts aux particuliers. Il procure également des intérêts en faveur du déposant. C'est donc le meilleur moyen de mobilisation de l'épargne.

* ¹⁴ NIWEMUTONI, G., La diversification des produits comme stratégie de la croissance bancaire, 2008, p51

* ¹⁵ BPR S.A, Credit policy, 12, December, 2008

* ¹⁶ Idem, P.183

* ¹⁷ DECOUSSERGUES, S., Gestion de la banque, éd. Dunod, Paris, 1992, P.225