II. Analyse des données d'enquête
Les données d'enquête sont présentées
puis analysées et leurs limites ont été
précisées. A) Présentation et Limites des
données d'enquête
Nous présentons dans cette partie les données de
notre enquête ainsi que leurs limites. 1. Présentation
des données d'enquête
- Répartition des clients débiteurs par
sexe
Tableau N° 7 : Répartition
des clients débiteurs par sexe
|
Sexe
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Hommes
|
45
|
30%
|
|
Femmes
|
115
|
70%
|
|
Total
|
160
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre 2012
- Répartition des clients en impayés par secteur
d'activité Tableau N°8 : Répartition des clients
par secteur d'activité
|
Secteur d'activité
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Commerce
|
08
|
5%
|
|
Agriculture
|
105
|
65%
|
|
Artisanat
|
16
|
10%
|
|
Elevage
|
32
|
20%
|
|
Total
|
160
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre
2012
- Degré d'appréciation du suivi des
chargés de prêt par les débiteurs ayant une
ancienneté d'au moins 5 ans.
Tableau N°9 : Degré
d'appréciation du suivi des chargés de prêt par les
débiteurs ayant une ancienneté d'au moins 5 ans
|
Réception de visite et d'appel
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Fréquente
|
38
|
30%
|
|
Peu fréquente
|
20
|
16%
|
|
Rare
|
67
|
54%
|
|
Total
|
125
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre 2012
- Appréciation des clients sur le coût du
crédit
Tableau N°10 : Appréciation des
clients sur le coût du crédit
|
Appréciation du client
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Elevée
|
128
|
80%
|
|
Raisonnable
|
32
|
20%
|
|
Total
|
160
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre
2012
- Degré d'appréciation par le
bénéficiaire du montant du crédit accordé au
renouvellement
Tableau N°11 : Degré
d'appréciation par le bénéficiaire du montant du
crédit accordé au renouvellement
|
Appréciation
du
bénéficiaire
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Suffisant
|
89
|
41%
|
|
Insuffisant
|
61
|
59%
|
|
Total
|
160
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre
2012
- Appréciation des clients par rapport au
délai de mise en place de crédit
Tableau N°12 : Appréciation des
clients par rapport au délai de mise en place de
crédit
|
Avis du client
|
Effectif
|
Pourcentage
|
|
Long
|
86
|
54%
|
|
Raisonnable
|
49
|
21%
|
|
Court
|
25
|
15%
|
|
Total
|
160
|
100%
|
Source : Notre enquête du mois d'octobre 2012
2. Limites des données d'enquête
Signalons que du fait de la concurrence qui prévaut dans
le secteur, l'accès aux informations
financières ne nous a pas
été facile. Au niveau des clients en impayés, certains
ont
catégoriquement refusé de répondre car ils nous
assimilaient aux espions envoyés par PADME-
Bénin. De plus, compte tenu de nos moyens financiers
limités, nous n'avons pas pu enquêter sur un nombre important de
clients.
B) Analyse des résultats
d'enquête
A la lecture du tableau n°7, nous constatons que 70% des
clients en impayés sont des femmes et 30% sont des hommes. Cela
s'explique par le fait que l'aléa moral joue beaucoup plus du
coté des femmes que des hommes. Cela se justifie également par
l'importance de la participation des femmes à l'équilibre
familial.
Le tableau n°.8, montre que le commerce présente
un fort taux débiteur (65%). Cela est généralement
attribué au fait que le commerce constitue une grande part du
portefeuille de PADME. Certains débiteurs commerçants nous ont
expliqués que la raison de leur défaillance est la
morosité économique et la mévente de leurs marchandises.
L'agriculture, l'élevage et l'artisanat présentent respectivement
5%, 10% et 20% des clients défaillants.
A la lecture du tableau n°. 9, nous remarquons que 30%
des clients qui ont une ancienneté de 5 ans au moins estiment que le
suivi des chargés de prêt est fréquent, 16% ; de ces
clients ont déclaré que les visites de chargés de
prêt sont peu fréquentes alors que 54% jugent le suivi des
chargés de prêt rare. Il en résulte un manque d'exigence
vis-à-vis des anciens clients.
Graphique N°.2 : Degré
d'appréciation de la visite des chargés de prêt
Degré d'appréciation de la visite des
chargés de prêt
|
60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
|
|
|
|
|
Degré d'appréciation de la visite des
chargés de prêt
|
Fréquente Peu fréquente Rare
Source : Conçu par nous-mêmes
Le tableau n°.10 fait ressortir l'appréciation des
enquêtés par rapport au coût du crédit. 60% des
impayés trouvent le coût du crédit élevé
contre 40% qui le jugent raisonnable. Selon ces derniers, l'Association renonce
à son objectif principal qui est la prise en compte spécifique
des besoins des populations cibles, notamment l'accès au crédit
bon marché. Certains ont affirmé qu'une partie du crédit
est utilisée pour couvrir le coût du crédit, ce qui
réduit le montant affecté aux besoins des clients.
Il ressort du tableau n°11 que 41% des clients en
impayés estiment que le montant à eux accordés au
renouvellement est suffisant. Par ailleurs, 59% des clients en impayés
jugent le montant insuffisant, car le montant accordé ne correspond pas
au montant demandé, ou bien le montant obtenu en renouvellement ne varie
pas par rapport au prêt précédent ou le montant est
réduit par rapport au prêt précédent. Cela augmente
la probabilité de détournement du crédit du fait de sa
fongibilité.
Le tableau n°.12 révèle que 54% des clients
en impayés ont jugé que le processus de mise en place du
crédit est long contre 28% qui ont reconnu que ce processus est
raisonnable. Seulement, 13% ont déclaré qu'il est court. Ils nous
ont fait savoir que PADME tarde à leur accorder les prêts à
cause des formalités administratives contraignantes. De ce fait, le
crédit pourrait être octroyé à un moment où
ils n'en manifestent plus le besoin réel.
D'après nos différents entretiens avec les
agents de PADME, 58% des chargés de prêt et 65% des agents de
recouvrement pensent qu'ils sont surchargés dans leur travail contre 42%
des chargés de prêt et 35% d'agents de recouvrement qui estiment
ne pas l'être. Cela ne permet pas de réduire le délai de
mise en place du crédit, le suivi quotidien des clients par les
chargés de prêt et les visites de routine par les agents de
recouvrement.
De même, 60% des chargés de prêt et 55% des
agents de recouvrement jugent leur formation insatisfaisante contre 40% des
chargés de prêt et 45% des agents de recouvrement qui pensent le
contraire. Ce qui remet en cause la bonne analyse des dossiers de
crédits.
Enfin, 80% des chargés de prêt et 72% des agents
de recouvrement pensent subir des pressions de la part des dirigeants contre
20% des chargés de prêt et 28% des agents de recouvrement qui
déclarent ne pas en subir. Cela augmente la dégradation du
portefeuille des chargés de prêt.
C) Vérification des hypothèses
Les hypothèses qui ont été formulées
dans le cadre de notre travail seront vérifiées ci-après
:
1. Vérification de l'hypothèse H1 :
- 80% des débiteurs de plus de 5 ans d'expérience
pensent que le suivi effectué par les chargés de prêt est
rare ;
- 59% des bénéficiaires jugent le montant
octroyé surtout au renouvellement insuffisant ;
- 54% des clients estiment que le processus d'octroi de
crédit est long ;
De tout ce qui précède, l'hypothèse H1
selon laquelle « l'inefficacité du processus d'octroi et du suivi
du crédit est l'une des principales causes des impayés de PADME
» est vérifiée.
2. Vérification de l'hypothèse H2 :
Avec les tableaux ci-dessous, nous pourrons apprécier
la corrélation entre d'une part les taux d'impayés et les charges
de fonctionnement et la corrélation entre le taux d'impayés et la
marge bénéficiaire d'autre part.
Tableau N°13 : Calcul de la
corrélation linéaire entre le taux d'impayés et les
charges de fonctionnement
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
|
Taux d'impayé
|
3.24%
|
2.71%
|
2.20%
|
3.97%
|
4.11%
|
|
Charges de
fonctionnement
|
4902955330
|
3888698190
|
3921492086
|
3837774668
|
4345580520
|
Source : Conçu par nous-mêmes
r = 0.22
Commentaire :
Le coefficient de corrélation entre le taux
d'impayés et les charges de fonctionnement est de 0.22. Suivant notre
cadre opératoire, nous retiendrons qu'il y a un lien étroit entre
ces deux variables. De plus, les deux variables évoluent dans le
même sens. En conséquence, plus le montant des impayés
s'accroit, plus les charges de fonctionnement s'accroissent.
Tableau N°14 : Calcul de la
corrélation linéaire entre le taux d' impayés et la marge
bénéficiaire
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
|
Taux d'impayés
|
3.24%
|
2.71%
|
2.20%
|
3.97%
|
4.11%
|
|
Marge bénéficiaire
|
0.77%
|
8.93%
|
18.54%
|
23.05%
|
20.77%
|
Source : Conçu par nous-mêmes
r = 0.34
Graphique No.3 : Evolution du taux
d'impayés et la marge bénéficiaire
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
0.00%
5.00%
2007 2008 2009 2010 2011
Taux d'impayés Marge bénéficiaire
Source : Conçu par nous-mêmes
Commentaire :
On constate que la baisse du taux
d'impayés entre 2007 et2009 qui est
passée de 3.24% à 2.20%
bénéficiaire qui est passée
s'est traduit par l'accroissement de la marge de
0.77% à 18.54%. De
même, l'augmentation du taux
d'impayés entre 2010 et 2011 qui est
passée de 3.97% à 4.11% a eu pour conséquence la
chute de la marge bénéficiaire qui est
passé
e de 23.05% à 20.77%. Le
coefficient de
corrélation entre le taux d'impayés et
la marge bénéficiaire est de 0.34. Ainsi,
suivant notre cadre opératoire, nous retiendrons qu'il y a un
lien étroit entre ces deux variables. De plus, on
remarque que les deux variables évoluent dans le sens
contraire. Par conséquent,
, plus la marge bénéficiaire diminue.
plus le montant des impayés s'accroit
De tout ce qui précède, l'hypothèse H2
selon laquelle « l'accroissement des charges de fonctionnement et la
diminution de la rentabilité des IMF constituent des conséquences
des impayés » est vérifiée.
| 
