I.3.2. Le calcul de la prime pure
La prime pure d'un contrat d'assurance-vie est
déterminée de sorte qu'elle réalise l'équilibre
technique des engagements de l'assureur et ceux de l'assuré à la
date de souscription du contrat. Ainsi donc, l'équation fondamentale en
assurance-vie permettant de déterminer la prime pure est :
Valeur à la souscription des engagements de
l'assuré=valeur à la souscription des de l'assureur.
Les valeurs à la souscription des engagements de
l'assureur et de l'assuré dépendant du décès ou de
la survie de l'assuré et des taux d'intérêt, il est
aisé de comprendre que le calcul de la prime pure va prendre en
considération deux outils fondamentaux : une table de
mortalité et un taux d'intérêt. Ces deux outils sont
fixés par l'art 338 du code CIMA. La table de mortalité est la
table TD pour les assurances en cas de décès et la table TV pour
les assurances en cas de vie. Le taux d'intérêt est au plus
égal à 3,5 %, sauf pour les contrats de Rente Viagère
immédiate souscrits par des personnes âgées d'au moins 65
ans, et des contrat vie et capitalisation à prime unique d'une
durée maximale de 10 ans, qui peuvent être établis avec un
taux d'intérêt supérieur à 3,5 %. (Mais attention,
ces contrats sont gérés séparément du reste du
portefeuille de contrats vie et capitalisation, et cessent d'être vendus
au public si leur taux de rendement devient inférieur à 3,5 %.
Nous venons de voir que c'est la prime pure qui permet
l'équilibre technique entre les engagements pris par les deux parties
(Assuré et Assureur). L'assureur devant faire face à des frais
divers, celui-ci courrait à la ruine s'il ne faisait payer par les
Assurés que la prime pure. D'où la nécessité
d'introduire des chargements.
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