Aussi, la gestion de l'épargne entraîne
l'octroi des crédits et de nouveaux dépôts à terme.
B- L'offre des produits liée aux opérations de Crédit
Selon la définition de Georges Petit-Dutaillis, (1981),
le crédit consiste à « donner librement la disposition
effective et immédiate d'un bien réel ou d'un pouvoir d'achat,
contre la promesse que le même bien, ou un bien équivalent, sera
restitué dans un certain délai, le plus souvent avec
rémunération du service rendu et du danger couru, danger de perte
partielle ou totale que comporte la nature même de ce service ».
Il s'agit là d'une des activités bancaires
principales, importante aussi bien pour la banque que pour l'économie en
générale.
Les opérations de crédit se font sous forme de
financement bancaire définies selon la convention du 17 janvier 1992
portant sur l'harmonisation bancaire en Afrique Centrale comme « tout acte
par lequel un établissement de crédit agissant à titre
onéreux, met ou promet de mettre des fonds à la disposition d'une
personne ou prend dans l'intérêt de celle-ci un engagement par
signature ». Cette définition se trouve à l'essence de
l'activité de la banque car il n'est pas possible de mettre en place une
banque sans activité de crédit. Si la banque collecte des fonds
auprès de la clientèle et qu'elle thésaurise ces fonds, il
n'y aura plus de l'espace pour en garder.
Mémoire rédigé par ESSONO Mickel Cyrille
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Impact des Tecknologies de l'Information et de la
Communication dans le secteur bancaire camerounais
Dans ce type de produits, nous distinguons deux catégories
à savoir : - les concours bancaires courants ;
- les crédits d'investissement.
1. Les concours bancaires courants ou crédits
à court terme
Cette appellation est donnée aux concours pour lesquels
le client est autorisé à rentre son compte débiteur. Nous
distinguerons la facilité de caisse, le découvert, le
crédit de campagne. Il s'agit des engagements de courte durée
(moins de d'un an).
a) Facilité de caisse
Accordée à une entreprise lorsqu'elle à
besoin de faire face à une difficulté momentanée de
trésorerie, la facilité de caisse est en principe utilisée
pour une période très limitée. Son montant dépasse
rarement un mois de chiffre d'affaire. Elle répond au besoin de
financement dus au décalage des entrées et de sorties des fonds.
Il s'agit du financement par excellence de la partie fluctuante du besoin en
fonds de roulement.
b) Découvert
Accordé généralement pour une
période plus longue que la facilité de caisse, le
découvert peut être autorisé dans le cas où
l'entreprise qui est en attente d'une rentrée de fonds et souhaite
disposer à l'avance des fonds attendus.
c) Crédit de campagne
Sous ce vocable évocateur, figure un découvert
de plusieurs mois, qui finance les activités saisonnières. Alors
que la saisonnalité de la facilité de caisse est mensuelle, celle
du crédit de campagne est annuelle. L'exemple le plus concret est le
fabricant de décorations de sapin de Noël ; il règle ses
achats, salaires et autres charges tout au long de l'année alors que
l'essentiel des ventes se réalise au dernier trimestre. La banque
finance les décalages. Le risque du prêteur est dans ce cas bien
plus important que pour une facilité de caisse classique.
Si le programme de ventes se déroule mal, la
rentabilité de l'entreprise se détériore et le
crédit n'est pas remboursé, faute d'encaissements suffisants.
2. Les crédits d'investissement ou crédits
moyen ou long terme
Il s'agit des crédits à moyen et long terme
(respectivement entre deux et sept ans et supérieur à sept ans).
Ces crédits financent des biens et des matériels qui, par leur
fonctionnement,
Mémoire rédigé par ESSONO Mickel Cyrille
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Communication dans le secteur bancaire camerounais
vont générer les fonds nécessaires au
remboursement. D'autre part, leur durée est plus longue que celles des
concours bancaires courant en raison même de leur but et des biens
financés.
Nous pouvons donc dire que les opérations de crédit
sont des concours consentis par les banques à leur clientèle. Ces
concours peuvent être en trois groupes en fonction de la durée : -
les crédits à court terme ;
- les crédits à moyen terme ;
- les crédits à long terme.
La gamme des crédits offerts à la
clientèle est par ailleurs adaptée à leur
bénéficiaire puisque cette dernière est
généralement placée en deux catégories : les
particuliers qui renvoient aux ménages et les professionnels qui
concernent les entreprises et les industries.
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