II.1.1.5 Les aides financières:
Elles constituent les subventions accordées à
l'entreprise par l'Etat ou les collectivités en vue de compenser une
faiblesse de prix ou de faire face à des charges d'exploitation.
II.1.1.6 Les augmentations du capital:
Elles représentent les versements reçus des
actionnaires en vu d'accroître le capital.
II.1.1.7 Les emprunts et dettes assimilées:
Ils représentent les prêts contractés
auprès des établissements de crédit ou des tiers au profit
de l'entreprise. Généralement, ils sont remboursés selon
un échéancier préétabli.
II.1.1.8 Les intérêts et les dividendes:
Les intérêts constituent le rendement que
rapporte une somme d'argent placée auprès d'un
établissement financier ou prêtée à un tiers pendant
une certaine période. Les dividendes représentent
La portion de bénéfice qui revient à
l'entreprise en tant qu'actionnaire. En somme ces deux revenus sont des
rémunérations de capital.
II.1.1.9 Les encaissements des loyers:
Ce sont les règlements des loyers des immobilisations
par les tiers locataires. En général, la
périodicité des encaissements est le mois.
II.1.1.10 Les autres encaissements:
Ils constituent les recettes occasionnelles de
l'entreprise.
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II. Organisation de la trésorerie
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