Analyse du systeme d'octroi des crédits au sein d'une banque commerciale: cas de la BGF

REMERCIEMENTS

Du coeur reconnaissant la gratitude de notre Créateur, nous voudrions tout d'abord remercier l'Unique Dieu, le Tout Puissant pour ses bienfaits qu'Il ne cesse de nous bénir et la sécurité tant physique que morale envers nous dès notre apparition dans ce monde des merveilles jusqu'à cette heure.

Nos vifs remerciements et notre gratitude à nos encadrant pour son encadrement et ses conseils durant notre stage, et pour sa confiance et les connaissances qu'il a su partager avec nous. Notre expérience a été très précieuse et nous avons acquis beaucoup de connaissances sur l'octroi des crédits au sein d'une banque commerciale de droit burundais en général et au sein du BGF en particulier. Nous avons aimé travailler et collaborer avec l'encadreur de stage très compétent, et nous sommes été ravis de faire partie de ses encadrés.

Nous voulons aussi exprimer nos remerciements à tous les professeurs et aux cadres administratifs de la Faculté des Sciences Economiques et de Gestion dans son département d'Administration et de Gestion des Affaires à l'Université des Grands Lacs, qui nous ont fourni les connaissances théoriques voire pratiques lesquelles connaissances nous ont guidés dans notre stage. La formation tant scientifique qu'humaine qu'ils nous ont donné fera de nous des serviteurs de la communauté.

Nous tenons à remercier spécialement notre encadreur de stage et en même temps directeur du présent rapport M.A Jean Claude NIVYAYO, qui fut le premier à nous soutenir dans notre démarche de stage qui, malgré ses multiples engagements a accepté de l'encadrer. Ses conseils et sa rigueur scientifique nous ont amené à bon port. Que notre succès lui donne satisfaction !

Un grand merci à nos familles biologiques et spirituelles, qui nous réservent toujours compréhension, tendresse et amour et pour leurs conseils ainsi que leur soutien, à la fois moral et économique. La part de leurs encouragements et leurs patiences sont les pierres angulaires de ce fruit. Leur soutien tant moral que matériel dès le commencement de nos études à ce jour est les témoignages à ne pas nier. Permettez- nous de signaler ici que nous avons toujours la soif d'être guidés.

Nous tenons également à remercier la direction de la BGF pour nous avoir accordé l'accessibilité dans son entreprise, pour le suivi des activités y afférentes durant deux mois. Par cette même occasion, nous remercions les encadreurs rencontrés aux différents postes qui nous ont encadrés dans le climat d'entente, de collaboration et compréhension pendant la période du stage

En fin ; au bout de ce travail, qu'il nous soit permis d'exprimer notre profonde gratitude envers toute personne qui, de près ou de loin, a contribué à sa réalisation.

NIYUHIRE Aaron et NIYONDIKO Prosper

LISTE DES SIGLES ET ABREVIATIONS

ADG : Administrateur Directeur Général

BFR : Besoins en Fonds de Roulement

BL : Besoin de Liquidité

BGF : Banque de Gestion et de Financement

BIF : Burundi International Franc

BRB : Banque de la République du Burundi

C_t : Crédit

CCT : Crédit à Court Terme .

CMT : Crédit à Moyen Terme .

CLT : Crédit à Long Terme .

CREDOC : Crédit Documentaire

DAAJ : Directeur de l'Administration et des Affaires Juridique

DCD : Directeur Commercial et du Développement

DF : Directeur des Finances

D_t : Débit

IBB : InterBank Burundi

IMF :Institution de Microfinance

MG : Money Gram

NIF : Numéro d'Identification Fiscale

OD : Opérations Diverses

OV : Ordre de Virement

OVP : Ordre de Virement Permanent

RC : Registre de Commerce

RN : Route Nationale

UGL : Université des Grands Lacs

TABLE DES MATIERES

DIDICACES i

REMERCIEMENTS ii

LISTE DES SIGLES ET ABREVIATIONS iii

TABLE DES MATIERES iv

INTRODUCTION GENERALE 1

1.But et objectif du stage 1

2.Lieu du stage 2

3.Le sujet du travail 2

4.Les objectifs du travail 2

5.Intérêt du sujet 2

6.Méthodologie de l'étude 3

7.Délimitation du sujet 5

8.Articulation du travail : 5

CHAP I : GENERALITES SUR L'OCTROI DES CREDITS AU SEIN DES BANQUES COMMERCIALES 6

Introduction 6

I.1. Notion d'une banque commerciale 6

I.1.1. Les activités d'une banque commerciale 6

I.1.2. Les fonctions d'une banque commerciale 7

I.1.3. Rôle d'une banque commerciale 8

I.1.4. Les sources de financement d'une banque commerciale 8

I.1.5. Les différents types de financement d'une banque commerciale 8

I.2.Notion de créance 9

I.2.1. Créances saines 9

I.2.2. Créance à surveiller 10

I.2.3. Créance pré-douteuse 10

I.2.4. Créance douteuse 10

I.2.5. Créance compromise 11

I.3. Notion de crédit 11

I.3.1. Définition 11

I.3.2. Objet du crédit et son importance 12

I.3. 3. Les différents types de crédits d'une banque commerciale 13

I.4. Notion d'octroi de crédit bancaire 14

I.4.1. Définition d'octroi de crédit bancaire 14

I.4.2. Le processus de décision d'octroi des crédits aux entreprises 14

I.4.3. Crédit et risque 16

Conclusion du premier chapitre 19

CHAP II : PRESENTATION GENERALE DE LA BGF AGENCE SIEGE ET DEROULEMENT DU STAGE 20

II.1. Présentation générale de la BGF Agence Siège 20

II.1.1. Situation géographique de la BGF Agence Siège 20

II.1.2. Historique 20

II.1.3. Vision et mission de la BGF 21

II.4. Agences et guichets de la BGF 21

II.5. Statut juridique 22

II.6. Organisation administrative de la BGF. 22

II.2. Déroulement du stage 23

II.2.1. Activités accomplies pendant le stage. 23

II.2.2. Corrélation entre les cours théoriques et le stage. 23

II.2.3. Difficultés rencontrées pendant le stage. 25

CHAP III. ANALYSE DU SYSTEME D'OCTROI DES CREDITS AU SEIN DE LA BGF AGENCE SIEGE 27

III.1. Aperçu sur le service crédit de la BGF 28

III.2. Types de crédits octroyés par la BGF 28

III.2.1. Crédit à court terme(CCT) 28

III.2.2. Crédit à moyen terme(CMT) 33

III.2.3. Crédit à long terme(CLT) 34

III.3. Les conditions d'octroi de crédits et formats des fiches types de crédit utilisés par la BGF 36

III.3.1. Les conditions d'octroi des crédits 36

III.3.2. Formats des fiches types de crédit 37

III.3.3. Les sources de remboursement accepté par la BGF 38

III.4. Les garanties les plus couramment accepté par la banque 38

III.5. Les procédures du service crédit 39

III.6. Processus de décision dans l'octroi de crédits 39

III.6.1. La demande 39

III.6.2. La constitution du dossier 39

III.6.3. La décision d'octroi 40

III.6.4. L'information à la clientèle 40

III.6.5. Le déblocage 40

III.7. Procédures d'octroi de crédit par la BGF 40

III.7.1. Présentation de la demande de crédits à la BGF 40

III.7.2. Analyse d'un dossier de crédit. 41

III.7.3. Suivi du dossier 42

III.7.4. Analyse de la demande de crédit 43

III.8. Les problèmes liés aux procédures d'octroi des crédits à la BGF 44

III.8.1. Absence de sensibilisation des clients sur l'utilisation du crédit 44

III.8.2. Formation insuffisante de certains agents de crédit 44

III.8.3. La sous information et le manque de suivi des crédits par les agents de crédit 44

III.8.4. Problème d'instabilité des prix de crédits 45

III.9. Stratégies à mettre en oeuvre sur les problèmes d'octroi des crédits par la BGF. 45

III.9.1. Les informations suffisantes pour les demandeurs du crédit 45

III.9.2. Utilisation des nouvelles technologies. 45

III.9.3. La stabilité des taux d'intérêts 46

Conclusion du troisième chapitre 46

Critiques et suggestions 46

1. Critiques 46

2. Suggestions 47

CONCLUSION GENERALE 48

REFERENCES BIBLIOGRAPHIQUES 50

I. Ouvrages généraux 50

II. Sites internet 50

ANNEXES 51